基金管理托管费收取办法

1. 托管费的计算方式

托管费通常以年度百分比形式计算，根据基金资产净值进行收取。托管费率较为稳定，通常在0.1%到0.5%之间。

2. 托管费的角色与职责

托管银行作为***机构负责监督基金公司的运作，托管人可以按照约定从基金财产中收取相应的托管费用。托管费用应当合理、公平，符合市场化原则。并且，托管费用应当在存托协议约定的期限内支付。

3. 存托协议的签订和内容

托管人和基金公司需要签订存托协议，该协议规定了双方的权利和义务，包括托管费用的支付方式和金额等。协议内容应当明确、详细，确保双方的利益得到保护。

4. 基金管理费和托管费的合计

具体计算方法是将基金管理费和托管费累加起来，通常为1.75%。这就是一年的费用，也是投资者需要支付给基金公司和托管人的费用。

5. 基金托管费的收取方式

基金托管费的收取方式通常有两种，一种是按比例收取，即按照基金资产净值的一定比例收取，例如0.1%或0.2%。另一种是按固定金额收取，即每年或每季度收取一定金额的托管费用。

6. 处理费用的会计处理

金融资产计量中强调减值会计处理和确认***失准备，同时也提及了货币基金和现金管理类产品应适用的计量规则。关于托管费等费用的会计处理，以及管理人报酬的内容，都应遵循相关会计准则和规定。

7. 私募基金的管理费

私募基金的管理费通常按照一定的比例收取，一般为2%。这是基金管理人为管理私募基金提供服务所收取的费用，用于覆盖运作成本和利润。

8. 私募基金的退出处理

私募基金的退出处理也需要进行会计处理。包括股份回购的法定情形、投资方股份回购的会计处理和被投资方股份的处理等。这些过程需要遵循相关法规和会计准则。

9. 基金托管费的支付方式

基金托管费一般按照0.25%逐日计提，并按月支付给托管人。每日应付的基金托管费等于前一日的基金资产净值乘以托管费率。

10. 公募REITs的估值方法

公募REITs适用基金合同关于封闭式基金所规定的估值方法。估值方法应能客观反映其公允价值，同时应遵循相关法规和准则。

11. 应收申购款的处理原则

应收申购款是基金管理公司应当收取的申购款项，不包括申购费。基金管理公司应当及时收取有效申请的申购款项，并在规定的工作日内核算和管理。

根据以上内容可知，基金管理托管费是基金公司为托管人提供服务而向其收取的一种费用。这笔费用通常以年度百分比的形式计算，并根据基金资产净值进行收取。托管费的收取方式有按比例收取和按固定金额收取两种。托管费的支付方式是按照约定的托管费率逐日计提，并按月支付给托管人。私募基金的管理费也是一种类似于托管费的费用，一般按照一定的比例收取。托管费的计算方法是将基金管理费和托管费累加起来。基金公司与托管人需要签订存托协议，明确双方的权益和义务。基金公司也需要按照相关会计准则处理费用和申购款项的核算问题。对于基金投资者来说，了解基金管理托管费的相关知识是非常重要的，可以帮助他们更好地理解和评估基金产品的费用水平和运作情况。